Налог на выигрыш в лотерею Гослото

40
1752
Гослото

Спрашивают: какой налог на выигрыш в лотерею должны платить победители лотереи Гослото: 13%, 30% или 35%? И как вообще происходит уплата этого налога?

Ответ, собственно, такой:

Да, в соответствии с действующим законодательством с выигрышей в лотереи необходимо платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Подавать налоговую декларацию, кстати, тоже нужно, но теперь уже не всегда.

Какова минимальная сумма выигрыша в лотерею, облагаемого налогом

В соответствии с Федеральным законом от 27.11.2017 № 354-ФЗ с 1 января 2018 года в части налогообложения выигрышей в лотерею произошли существенные изменения. Если до этой даты налогом облагались все полученные выигрыши на любую сумму, то с нового года введена их градация и определен новый порядок исчисления и уплаты налога. Главные изменения:

  1. От уплаты налога освобождаются все выигрыши, полученные в календарном году (налоговом периоде) в общей сумме до 4000 рублей включительно.
  2. Со всех прочих выигрышей (если каждый из них не превышает 14999 рублей включительно) налог платит победитель (физическое лицо).
  3. Если стоимость приза составит от 15 тысяч рублей — налог обязаны исчислить и удержать организаторы лотерей и азартных игр. Теперь Налоговый кодекс приравнял такие компании к налоговым агентам.

Налог на выигрыш в лотерею Гослото

Налог на выигрыш в лотерею. Ставка

Все лотереи Столото (например, популярные 5 из 36, 6 из 45, Русское лото, Жилищная лотерея и другие) относятся к разряду государственных, поэтому налог с выигрыша по ним составляет 13%.

Прим.: Как выиграть в лотерее Гослото →

А вот для нерезидентов РФ ставка налога составляет 30%. Поэтому если вы часто или долго проживаете за границей, то рекомендуем вам определить, являетесь ли вы резидентом для налогообложения или нет.

Когда и куда подавать декларацию

Для подачи налоговой декларации необходимо самостоятельно обращаться в налоговый орган по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (годом).

Когда перечислять деньги на счет налоговых органов

Не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Например,

2017 год: Вы сыграли по какой-либо популярной лотерейной системе и выиграли 100 тысяч рублей в августе 2017 года. Налог на выигрыш в лотерею составит 13 тысяч рублей. Налоговую декларацию за 2017 год вы должны подать до 30 апреля 2018 года. Заплатить налог необходимо до 15 июля 2018 года.

2018 год: Из всех своих выигрышей в 2018 году Вы отбираете только те, размер которых составляет до 14999 рублей включительно (каждого). Допустим их общая сумма составит те же самые 100 тысяч рублей. Вычитаете из этой суммы 4000 рублей. Налогооблагаемая база составит 96 тысяч рублей, исчисленный налог на выигрыш – 12480 рублей. Налоговую декларацию за 2018 год вы должны подать до 30 апреля 2019 года. Заплатить налог необходимо до 15 июля 2019 года.

В каких случаях берется налог на выигрыш 35%

Налоговая ставка НДФЛ в размере 35%, устанавливается от стоимости любых выигрышей и призов в стимулирующих лотереях. Подробнее о нём в моей статье про налог на выигрыш в стимулирующей лотерее.

Что еще

Следует отметить, что исчисление и уплата налога на выигрыш в лотерею по суммам до 15 тысяч рублей всё также будет оставаться на совести налогоплательщика (игрока). Подавать налоговую декларацию или нет, платить налог с выигрыша или не платить, решать вам. Сможет ли налоговая инспекция установить факт получения вами выигрыша — это, конечно, вопрос. Конечно, если задаться такой целью и желанием, то, согласитесь, что можно! Но, видимо, все эти законодательные новации так или иначе связаны именно с этой проблемой.



40 КОММЕНТАРИИ

  1. Задать свой вопрос по этой теме вы можете на нашем Форуме, здесь же на этом сайте. Кстати, возможно, что ответ на ваш вопрос там уже есть 🙂

  2. Доброго дня. По рекламной акции я выиграла машину, нужно заплатить огромный налог 35%, денег у меня нет на него, и если я не успею продать эту машину для выплаты налога что будет? можно конечно взять деньгами, но там нужно 80000 за перечисления, которых у меня нет.

  3. Здравствуйте, Игорь!
    На сайте столото, в кошельке, есть возможность пожертвовать выигрыш в благотворительный фонд «Подари жизни».
    В этом случае нужно ли платить налог на выигрыш?
    Спасибо.

  4. Здравствуйте. Ситуация такая, купил онлайн 2 билета КЕНО-Спортлото и один билет выиграл 60р (другой нет). И на этот выигрыш приобрел еще билет и снова 60р выиграл, и в конце концовРИ проиграл( В итоге по поправкам от 01.01.18 я должен оплатит налог? Деньги не выводились со счета!

  5. Подскажите пожалуйста с выигрыша в 100 рублей тоже нужно платить налог?!

      • а что по поводу Букмекерских контор ? с 01,01,18 изменения произошли в плане оплаты ндфл самим игрокам по суммам до 15000 р.

  6. Вопрос следующий: налог с государственной лотереи 13 процентов НДФЛ. Можно ли подать декларацию, заплатить налог с выиграла, а потом вернуть уплаченный НДФЛ как вычет с покупки квартиры??? Нигде не нашла ответ.

    • Декларация за прошедший год подается одна (один раз). В ней в одних разделах указываете доходы от всех источников и расчетные налоги по разным ставкам. в т.ч. и выигрыши от лотерей, в других — свои разные вычеты. Итогом декларации после всех плюсов-минусов является налог к уплате, который вы сами рассчитываете. После подачи декларации налоговая вам должна ее подтвердить или доначислить налог. После этого платите итоговую сумму.

  7. Добрый день! Вопрос следующий: на сайте нужно было играть в онлайн игру, набираешь большее количество очков-побеждаешь. Собственно я и выиграла. » Первый приз на общую сумму 16136 руб 50 коп: денежная часть приза 3146 руб 50 коп и материальная
    часть приза — Смартфон Honor 4C Pro, стоимостью 12 990 рублей 00 копеек.» Далее в правилах было указано, что организатор является налоговым агентом и т.д. Я так понимаю, что налог все таки придется заплатить. Но вот дело в том что, я самая обыкновенная студентка, и заплатить мне просто напросто нечем. На данный момент я не работаю, и иных доходов не получаю. Что делать в такой ситуации, если приз уже на руках??? Заранее спасибо.

    • Добрый день, Валерия! Вы могли отказаться от приза, но раз приняли его, то приняли и все налоговые обязательства. Поэтому платить придется. Вот только не понятно, если организатор игры является налоговым агентом, то он должен был при выплате и выдаче приза удержать из денежной части все налоги. Может он все-таки это уже сделал? А в реале объявлял приз в сумме, которая уже причитается «на руки»?

  8. Добрый день!
    Не могли бы Вы подсказать:
    в случае выигрыша в акции по типу «при покупке в магазине ХХХ на сумму от УУУ р. у вас есть шанс выиграть ZZZ» ставка налога составляет 35% (исходя из статьи).
    под какой абзац пункта 2 статьи 224 попадает данный случай?
    Возможно, под уже неактуальный 2-й абзац и ставка исходя из обновлённых условий составляет 13%, а не 35?

  9. Здравствуйте, Игорь.
    Вам уже задавали подобный вопрос, но недоформулировали его.
    На сайте лотерей столото существует т.н. «Кошелёк», в который перечисляются выигрыши, и на который безналично зачисляются деньги для оплаты ставок.
    Из «кошелька» можно вывести деньги в безналичной форме «наружу» — на банковскую карту, счёт яндекс-денег, киви-кошелёк и т.д.

    Мой вопрос заключается в следующем: в какой момент наступает налоговая ответственость — в момент вывода безналичных средств из «кошелька» столото, или в момент зачисления лотереей выигрыша на «кошелёк».

  10. Я имел ввиду конечно розыгрыше в электронном виде, на сайте Столото.

  11. Здравствуйте Игорь. Можно ли уточнить, то есть если играешь допустим в Кено или Русское лото, и есть с десяток выигрышей например по 50-300 руб. и они не снимались наличными, а тут же были поставлены на новые ставки и проиграны, то налоги с них платить не надо? Я правильно Вас понял? Если да, то какой существует нормативный документ на такой случай?Заранее благодарю за ответ.(:smile:)

    • Нет, даже в таких случаях считается, что доход Вы все-таки получили. Регистрируясь на сайте Столото, Вы соглашаетесь с этими правилами. Единственный момент, что Вы добровольно можете проставить там галочку, чтобы какие-то мелкие суммы выигрышей оставались в электронном кошельке в Столото. То есть это Ваше личное решение, Ваш выбор. Вы можете проиграть потом эти деньги, но это деньги с Вашего предыдущего дохода. По закону эти доходы декларировать надо и налог платить надо, а по жизни решайте сами.

  12. должен ли платить налог на выигрыш, если я не забирал выигрыш в гослото?

    • Нет конечно. Раз не забирал, значит доход не получил, и фактически не выиграл (ставку же проиграл). Возможно лишь, испытал моральное удовлетворение 🙂

  13. Здравствуйте! Прошу прощения, у меня вопрос немного на другую тему, но тоже о налогах.
    Я выиграл в интернете крупную сумму в букмекерской конторе Леонбетс (кстати, никому её не советую, уж очень она нечиста на руку, а все хвалебные отзывы пишут те, кто учавствует в т.н. партнёрской программе, и имеет процент с игроков, воспользовавшихся их кодами). Деньги вывел на киви-кошелёк этой весной. Какой я должен с них платить налог? Насколько я понимаю, 35%?
    Но суть вопроса не в этом. Вот, что главное:
    Я преспокойно себе жил, и думал где-нибудь в начале 2016 года подам декларацию и заплачу налоги. Но вдруг, вчера мне на е-мэил приходит рекламное письмо от Сбербанка, в котором они рекламируют их карточку, говорят, что с неё можно и налоги оплачивать. И помимо всего прочего, там ещё написано: «Наступил период оплаты налоговых платежей – транспортного, земельного,
    налога на имущество и других.
    В этом году Федеральной налоговой службой установлен единый срок уплаты налогов физическими лицами –
    1 октября 2015 года.»
    Какое 1 октября? Они что там, совсем уже охренели?

    • Здравствуйте, Michael!
      В качестве ответа для вас написал отдельную статью о налоге на выигрыш в букмекерских конторах и тотализаторах (казино): https://zgoba.ru/nalog-s-vyigrysha-v-kazino-bukmekerskoj-kontore/ . Думаю, что и другим она будет интересна.
      Если коротко, то налог в таких случаях установлен в размере 13%, а не 35%. Далее зависит от того, где находится ваш букмекер — в России или за рубежом. В статье все расписано.
      Что касается Сбербанка, то он всем, у кого карта, свою рекламу рассылает. И мне такую же прислал. Речь идет о налогах на имущество (квартиры, земля и т.п.), транспортный налог. Речь идет о том, что в этом году их уплатить надо ДО 1 октября. Кстати, вам сначала должны расчет (квитанции) прислать — это обязанность налоговой.
      И к подоходному налогу и налогу на выигрыш 1 октября никакого отношения не имеет!

      • Спасибо большое! Вы меня успокоили. Я и сам думал, что это касается только перечисленных в письме налогов, но меня смущала фраза «и других».

  14. Добрый день.

    Выиграла в лотерею на сайте столото 29000. После вывода денег на счет за вычетом комиссии осталось 28000.

    1. С какой суммы мне нужно заплатить налог 13% в следующем году?

    2. При заполнении 3-ндфл нужны ли какие-то подтверждающие документы? Какие и где их брать?

    • Добрый день, Елена!

      Налог нужно платить с суммы выигрыша 29000 руб. Всякие комиссии за вывод — это уже ваши текущие расходы.
      Документы можно попросить у устроителей лотерей — ЗАО «Государственные спортивные лотереи» или ООО «Гослото» (так указано на сайте, только у них разные лотереи, уточняйте), напишите им на сайте или из своего профиля. Но я сомневаюсь, что они что-нибудь дадут.
      В любом случае вы можете просто указать в декларации от кого получили за что и сколько, проставьте код дохода (выигрыш). Этого будет достаточно. Дальше если налоговой будет нужно, пускай проверяет. Можно будет так и пояснить, что не дали справку.

  15. интересно, играя на сайте столото и выигрывая весьма маленькие суммы, тоже ведь надо платить налог?! из всех контактных данных там только номер телефона указывается, по которому тоже в принципе пробить можно?!

    • Да, платить надо. Но если бы все были бы такими принципиально честными… 😉
      Вообще по телефону вычислить могут, но, думаю, что вряд ли будут этим заниматься, разве что под компанию показательную со стороны налоговой попасть можно.

  16. Выиграл авто. (Дорогой).Нет таких денег на налог.Так что , авто — ку-ку! Бери деньгами и плати налог?

      • Что значит не отдадут? Можно получить денежный эквивалент приза! В ЖЛ и РЛ многие выигрывают квартиру, но берут деньги.

  17. Ох, и правда, о налоге как-то не задумывался. Спасибо за объяснение, всем удачи в гослото!

  18. У меня был выигрыш и побольше в 6из45, но про налог я даже и не подумал, надеюсь не причислять к незаконопослушным гражданам)) А вот про 7из49 ложная инфа, это тоже государственная лотерея, так что автору следовало бы повнимательнее изучать материал.

    • Спасибо за замечание по 7 из 49. Я в курсе ее нынешней «государственности». Просто стала она государственной только с 1 июля 2014 года, когда вступил в силу закон, согласно которому на территории России можно будет проводить только государственные лотереи.
      На момент написания статьи (28.05.2013г.) и до 01.07.2014 эта игра не являлась таковой. Даже Столото это признавало: http://www.stoloto.ru/press/news/2014/06/20/posledniy-raspredelitelniy-tirazh-igry-po-formule-7-iz-49.
      Так что, да, теперь в России ВСЕ лотереи государственные!

  19. Спасибо за статью, очень подробно и понятно описано. Я в начале октября в 5 из 36 выиграл 3000 рублей. Мне все равно подавать декларацию, включу и эту сумму, 13% можно и заплатить. Меньшие суммы выигрыша — бывали пару раз — включать не буду, уж очень мелкие они и не заметные.

    • Поздравляю с выигрышем! Ну и желаю еще выиграть что-нибудь!

Comments are closed.